Parchetul Public European (EPPO) din Köln, Germania, desfășoară o amplă operațiune împotriva unei organizații criminale suspectate că ar fi vândut peste un milion de telefoane mobile second-hand ca fiind produse noi. Prejudiciul estimat pentru consumatorii din Uniunea Europeană este de cel puțin 300 de milioane de euro, în timp ce pierderile de TVA pentru mai multe state membre depășesc 30 de milioane de euro.
Operațiunea, coordonată în cadrul anchetei denumite „Troja”, a implicat 1.770 de polițiști, agenți fiscali și vamali, care au efectuat peste 160 de percheziții și confiscări în 19 țări: Austria, Belgia, Bulgaria, Croația, Cipru, Estonia, Finlanda, Germania, Italia, Letonia, Lituania, Luxemburg, Polonia, Portugalia, România, Slovacia, Spania, Elveția și Țările de Jos.
În cadrul anchetei, șapte suspecți au fost arestați în Austria, Germania și Spania, printre aceștia aflându-se și cei doi presupuşi lideri ai organizației. Un martor a fost audiat și în Regatul Unit.
Telefoane uzate, asamblate și vândute ca noi
Potrivit anchetatorilor, organizația criminală ar fi asamblat telefoane mobile folosind componente uzate în Hong Kong și Emiratele Arabe Unite. Dispozitivele erau apoi curățate, ambalate astfel încât să pară noi și expediate către Țările de Jos.
De aici, telefoanele erau transportate către depozite din Germania, de unde erau comercializate prin platforme de comerț online către clienți din întreaga Uniune Europeană.
Anchetatorii au identificat, de asemenea, indicii privind folosirea unor societăți fantomă în Austria, Bulgaria, Germania, Țările de Jos și Elveția. Aceste companii ar fi utilizat în mod fraudulos, începând din 2018, un regim de TVA redus pentru vânzarea online a telefoanelor mobile, cu scopul de a-și crește ilegal profiturile.
TVA calculat doar la marja de profit
Telefoanele mobile ar fi fost comercializate atât către clienții finali, cât și între societățile fantomă prin așa-numitul „regim de impozitare pe marjă”.
În cazul acestui sistem, revânzătorul plătește TVA doar pentru marja de profit obținută, respectiv diferența dintre prețul de achiziție al produsului și prețul la care acesta este revândut. Regimul se aplică însă numai bunurilor revândute pentru care TVA-ul a fost deja achitat.
Potrivit anchetatorilor, problema era că telefoanele erau prezentate drept produse noi, astfel că TVA-ul trebuia calculat la prețul integral al produsului, nu doar la marja comerciantului.
Anchetatorii suspectează că mecanismul a indus în eroare consumatorii din întreaga Uniune Europeană și a provocat pierderi de TVA în fiecare dintre țările în care telefoanele second-hand au fost comercializate ca fiind noi.
Investigația este coordonată de Parchetul Public European din Köln, iar operațiunea internațională a vizat atât persoanele suspectate că fac parte din organizație, cât și societățile și infrastructura utilizate pentru derularea presupusei scheme.
